Φοροδιαφυγή: Στο μικροσκόπιο κυκλώματα εικονικών τιμολογίων και διασυνοριακής απάτης ΦΠΑ
Εικονικά τιμολόγια, εταιρείες μικρής διάρκειας ζωής και διασυνοριακές συναλλαγές βρίσκονται στο επίκεντρο ερευνών για οργανωμένη φοροδιαφυγή. Υποθέσεις που δημοσιοποιήθηκαν το 2026 δείχνουν πώς οι φορολογικοί έλεγχοι συνδυάζονται με ποινικές έρευνες και αναζήτηση περιουσιακών στοιχείων.
Η υπόθεση των εικονικών τιμολογίων
Στις 20 Ιουλίου 2026, η ΑΑΔΕ ανακοίνωσε ότι η Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος εντόπισε δίκτυο φυσικών προσώπων και επιχειρήσεων, στο οποίο αποδίδεται η χρήση εικονικών τιμολογίων και επιχειρήσεων που διέκοπταν γρήγορα τη λειτουργία τους.
Σύμφωνα με τα ευρήματα που δημοσιοποιήθηκαν, η διαπιστωθείσα φοροδιαφυγή ανερχόταν τότε σε 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από φόρο εισοδήματος — συνολικά 17,9 εκατ. ευρώ. Είχαν γίνει τρεις συλλήψεις, είχαν κατασχεθεί περισσότερα από 32.000 προϊόντα απομίμησης και είχαν δρομολογηθεί ενέργειες δέσμευσης λογαριασμών και περιουσιακών στοιχείων.
Η χαρτογράφηση του δικτύου βασίστηκε, μεταξύ άλλων, σε διασταυρώσεις δεδομένων από το myDATA, το μητρώο επιχειρήσεων και τις εταιρικές συμμετοχές. Η αξία των ύποπτων συναλλαγών δεν ταυτίζεται με το ποσό του φόρου που φέρεται να χάθηκε: πρόκειται για διαφορετικά μεγέθη, που πρέπει να διαβάζονται χωριστά.
Το διασυνοριακό σκέλος
Λίγες ημέρες νωρίτερα, στις 14 Ιουλίου, η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία ανακοίνωσε έρευνες και κατασχέσεις σε Αττική και Καστοριά για φερόμενη απάτη ΦΠΑ τύπου «καρουζέλ» στο εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών ειδών.
Κατά την εισαγγελική ανακοίνωση, η έρευνα αφορά δίκτυο εταιρειών σε Ελλάδα, Βουλγαρία, Κύπρο και Τσεχία και συναλλαγές της περιόδου 2021–2025. Η εκτιμώμενη ζημία από μη καταβληθέντα ΦΠΑ ανέρχεται σε τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ για τους ελληνικούς και ενωσιακούς προϋπολογισμούς. Επιπλέον, εντοπίστηκαν ενδείξεις για άλλα 24,2 εκατ. ευρώ ΦΠΑ που είτε δεν καταβλήθηκε είτε δηλώθηκε λανθασμένα.
Οι αρχές ανακοίνωσαν, μεταξύ άλλων, κατάσχεση εγγράφων και ψηφιακών στοιχείων, δέσμευση κρυπτονομισμάτων και εντολές δέσμευσης ακινήτων και τραπεζικών λογαριασμών. Τα ποσά και τα μέτρα αφορούν το στάδιο της έρευνας· δεν συνιστούν τελεσίδικη δικαστική κρίση.
Βίντεο: Το ρεπορτάζ για την έρευνα της ΑΑΔΕ
Βίντεο: OPEN μέσω YouTube. Αν δεν εμφανίζεται ο player, δείτε το βίντεο στο YouTube.
Το στοίχημα μετά τον εντοπισμό
Η ανάλυση των δεδομένων μπορεί να δείξει κοινές διευθύνσεις, επαναλαμβανόμενα πρόσωπα και ασυνήθιστες συναλλαγές. Όμως μια ένδειξη κινδύνου δεν είναι από μόνη της απόδειξη εγκλήματος. Χρειάζεται διασταύρωση παραστατικών, τραπεζικών κινήσεων και πραγματικής εμπορικής δραστηριότητας.
Για την οικονομία, το κόστος δεν περιορίζεται στα δημόσια έσοδα. Όταν μια επιχείρηση αποφεύγει παράνομα φόρους, μπορεί να αποκτήσει αθέμιτο πλεονέκτημα έναντι όσων τηρούν τις υποχρεώσεις τους. Η αποτελεσματικότητα των ελέγχων θα κριθεί επομένως όχι μόνο από τις αποκαλύψεις, αλλά και από την αντοχή των υποθέσεων στη δικαστική διαδικασία και την ανάκτηση ποσών όπου αυτή είναι νόμιμα δυνατή.
Οι παραπάνω υποθέσεις είναι διαφορετικές. Οι ανακοινώσεις περιγράφουν ευρήματα και υπόνοιες των αρχών, όχι καταδικαστικές αποφάσεις. Για όλα τα εμπλεκόμενα πρόσωπα ισχύει το τεκμήριο αθωότητας.
Σχόλια0Πατήστε + για να δείτε ή να γράψετε σχόλιο
Γράψτε το σχόλιό σας — μπορείτε να συνδεθείτε με Google, Facebook, X ή ως επισκέπτης. Τα σχόλια ελέγχονται από την ομάδα SAROTIKA.